퇴직금 DB형,DC형 비교해보자

퇴직금 DB형, DC형에 대해 비교해 봅시다. 두 개 중 어느 게 더 좋을지 고민하시는 분들을 위해 비교해 보았습니다. 결과론적으로는 나에게 더 높은 수익을 가져다줘야 하는 게 맞습니다. 두 개 중 선택을 할 수 있다면 수익률을 보시고 고민해 보시는 게 좋을 것 같습니다.

 

1. 퇴직연금 DB형, DC형에 대해 알아보자

1) 확정기여형 퇴직연금제도 (DC형)

근로자가 1년간 받았던 월급을 1/12으로 나뉜 금액을 부담금으로 납입하고 근로자 개인 퇴직연금 계좌로 적립금이 입금되면 직접 근로자가 운용을 하면서 수익을 챙겨 퇴직 후 연금을 수령하게 됩니다. 특징으로는 본인이 직접운용을 하여 수익률 높을 수 있으나, 위험부담은 직접 본인이 부담하게 됩니다. 매년 수익이 발생을 하고 복리로 수익이 발생한다면 퇴직 시 많은 퇴직금을 받으실 수 있을 겁니다. 또한 그 반대로 손실이 발생 시 DB형에 비해 차이가 많이 나 실수 있습니다.

확정기여형 퇴직연금제도

2) 확정급여형 퇴직연금제도 (DB형)

근로자가 퇴직 시에 수령할 퇴직금은 퇴직발생일 이전 3개월간 근로자 지급된 총급여 평균 X 근로년수를 하여 퇴직급 지급을 하게 됩니다.

급여 인상률이 굉장히 높을 경우 DB형이 훨씬 유리할 수 있습니다.

확정급여형 퇴직연금제도

2. 퇴직연금 DB형과DC형+개인 IRP 상품 수익률 비교

1) DB형, DC형, 개인IRP 상품에 대한 1년 수익률을 금융감독원에서 공개한 2023년 1분기를 기준으로 작성하였습니다.(원리금 보장 상품으로 최대 상승률 상품으로 작성하였습니다) 1위~5위까지 작성을 하였습니다. DB형, DC형 모두 1위를 기록한 KB증권입니다. DC형인 경우 개인의 능력이 중요하지만 증권사 추천상품도 있으니 타 증권사 대비 좋은 수익률을 보여줬습니다.

추천을 드리자면 원리금 보장 상품과 비보장 상품이 있지만 개인적으로 원리금 보장 상품을 추천드립니다.

제가 생각한 퇴직연금이란 노후자금으로써 최후의 마지막 손실이 발생해서는 안 되는 금액이라 생각합니다. 무조건 공격적으로 하고 싶으시다면 최대 70%까지 가능하지만 50%만 하시는 걸 추천드립니다.

 

DB형,DC형,개인IRP 수익률

 

3. 퇴직연금 DC형, 개인 IRP 연말정산 세액공제 내용

1) DC형,개인IRP 연말정산 세액공제

본인의 퇴직연금계좌에 매년 회사에서 납입하는 적립금 말고 추가로 납입이 가능합니다. 또한 추가부담금은 연말정산 때 세액공제 혜택을 받을 수 있어 매우 좋습니다. 또한 연금소득세도 퇴직 시 부과하기 때문에 세금을 매년 납부해야 하는 것보다 세금으로 추가 투자를 하여 수익이 발생할 수 있어 복리효과로 보시면 됩니다.  추가 꿀팁을 알려드리겠습니다.

• 1. 추가 부담을 하여 연말정산 때 16.5% ~ 13.2% 세액공제받은 금액을 다시 연금계좌에 납부한다. (그럼 부담하는 금액의 1년 이자가 16.5% ~ 13.2%로 생각하셔도 좋습니다 굉장히 높은 이자)
• 2. 수익 세금을 20년~30년간 납부하지 않고 미룰 수 있어 납부해야 할 세금으로 추가 수익을 얻을 수 있습니다.

 

연말정산 세액공제

이상으로 퇴직연금 DB, DC형에 대해 알아보았습니다. 다음은 퇴직연금 세금에 대해 알아보도록 하겠습니다.